こんにちは、山のクマです。
家計を管理するとき、家計簿とともに有効なのがバランスシートです。
しかし、作るのがメンドウそう。
でも、手を出さないのはモッタイナイ！
自分のバランスシートを作ることで、次のようなメリットが生まれます。
１）資産を見える化できる
２）株の分析に役立つ
３）消費行動が抑えられる
４）医者向けの宣伝に踊らされなくなる
今回は、簡単なバランスシートの作り方を解説します。
概要のみを示すので、具体的な数字はエクセルなどを使って入れると良いです。
家計簿よりも手軽 年1回「家計のバランスシート」作成のすすめ
毎年継続することで資産の変化がわかり、仕事や投資のモチベーションも上がりますよ～。
研修医の頃
働き始めの頃は、資産の全てが現金です。
その時のバランスシートは次のようになります。
総資産＝純資産。とてもカンタンです。
株式投資に目覚めると？
貯金が出来て資産形成に目覚めると、資産に多様性が出てきます。
バランスシートは次のようになります。
株には多くの場合、配当があります。
配当でさらに株を買うと、資産は増えます。
働かずして資産が増える、不労収益です。立派な複利効果です。
投資する内容は様々ですが、金持ちはこの不労収益と複利効果で資産を形成しています。
収益不動産、ゴールド、生命保険、RIETなど、資産が増えるたびに右側に追加します。
その際、現金化しやすいモノを上に持ってきます。
現金
金
株・RIET
保険解約分
不動産
など
提出するわけではないので、アバウトで良いです。
高級車を買ってしまうと？
貯金も貯まった！ガイシャ買うぞ！
医者は高級車に乗っている割合が高い。
「高級車は資産だ！」
ハイ、そうです。しかし注意が必要です。
高級車を手にした瞬間のバランスシートがこちらです。
現金が減って、車の価格が左側に計上されます。
買って1年後のバランスシートはこちらです。
あれ？車の価値が減っている。
そう、車・衣服・時計などの消費財は年々価値が下がります。
どの程度下がるのか？
考え方は2つあります。
一つは法定耐用年数を用いる方法。
普通乗用車は、新車で耐用年数6年です。
300万円の新車は1年後に250万円に落ちるので、これをバランスシートに書き込む方法。
もう一つは中古車価格を用いる方法。
ネットを使い、同じ型で走行距離が似ているものを参考にします。
現金化したときの価値を見える化するには、後者の方が適切です。
車や時計などの地位財にハマると資産を食いつぶすとことが、よくわかります。
自宅を建てると？
結婚しました。自宅を建てます。
住宅ローンを使うでしょう。
この時のバランスシートは次の通りです。
この形が基本的なバランスシートです。左側に資産、右側に負債を書き入れ、残った部分が純資産です。
この純資産が、本当の意味で自分の資産です。
もし高価な家具を現金で買うと、どうなるでしょう？
あれ？資産＜負債となり、純資産が消えてしまいました！
家具は典型的な地位財であり、リセールバリューはよほどでないと望めません。
これが債務超過の状態です。
純資産ゼロ、つまり自分の資産が「ない」状態なので、危険です。
でも、破産はしません。
なぜなら給与を毎月もらえるので、生活でき、かつ借入金を支払えるからです。
つまりキャッシュフロー（資金繰り）が問題ない状態です。
企業も同じです。債務超過で信用は無くなりますが、定期収入があったり借り入れできるなら、倒産はしません。
払うべきお金が払えなくなると、倒産するのです。
バランスシートのメリット
１）資産を見える化できる
なかなか自分の資産って、把握できないモノです。
でも年に1回、バランスシートをつけることで増減がわかり、仕事や投資へのモチベーションが上がります。
２）株の分析に役立つ
企業の財務諸表、チンプンカンプンでした。
でも自分でバランスシートを作ってみて、何とか読めるようになりました。
これが企業分析に役立っています。
自分で手を動かすことが大切です。
３）消費行動が抑えられる
価値があると思っていた地位財が、年々減価していく様を目の当たりにして、購買欲がなくなりました。
バランスシートは、地位財のはかなさを浮き彫りにします。
４）医者向けの宣伝に踊らされなくなる
「医師ならば、不動産投資3年で資産10億円！」
バランスシートを作ると、このような宣伝にも踊らされなくなります。
自分の資産は「総資産」のみであり、借り入れがあるウチは資産の多くが他人のモノです。
まとめ
バランスシート。最初は大変ですが、慣れてくると作るのに時間はかからなくなります。
全てのドクターにオススメです。
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